ประโยชน์ของ HSA กับ HRA สำหรับการออมเพื่อสุขภาพ

การประกันสุขภาพถูกออกแบบมาเพื่อช่วยค่าใช้จ่ายในการรักษาพยาบาล แต่มันไม่ได้ครอบคลุมทุกอย่าง การวางแผนล่วงหน้าสำหรับค่าใช้จ่ายเพิ่มเติมที่ไม่ได้อยู่ในกระเป๋าสามารถทำให้คุณไม่ต้องตกใจกับสติกเกอร์เมื่อค่ารักษาพยาบาลมาถึง ขึ้นอยู่กับประเภทของการประกันสุขภาพที่คุณมีหรือประโยชน์ด้านการดูแลสุขภาพที่นายจ้างของคุณเสนอคุณอาจเข้าถึงบัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพ (HSA) หรือการจัดการการชดเชยสุขภาพ (HRA)

หากคุณมีตัวเลือกอย่างใดอย่างหนึ่งเหล่านี้สิ่งสำคัญคือต้องเข้าใจว่าการเปรียบเทียบ HSA กับ HRA นั้นเป็นอย่างไร

ข้อมูลพื้นฐานเกี่ยวกับบัญชีออมทรัพย์สุขภาพ

ตามชื่อที่แนะนำ HSA เป็นบัญชีออมทรัพย์ที่ใช้เพื่อการดูแลสุขภาพโดยเฉพาะ บัญชีเหล่านี้เกี่ยวข้องกับแผนการประกันสุขภาพที่หักลดหย่อนได้สูงซึ่งนายจ้างของคุณอาจเสนอให้ นอกจากนี้คุณยังสามารถเลือกที่จะลงทะเบียนในแผนหักลดหย่อนได้สูงด้วย HSA หากคุณเป็นเจ้าของกิจการ

HSA สามารถใช้จ่ายค่ารักษาพยาบาลได้หลากหลายรวมถึง:

• ไปพบแพทย์
• การดูแลป้องกัน
• บริการพิเศษ
• กายภาพบำบัด
• โปรแกรมการบำบัดยาเสพติดและแอลกอฮอล์
• โปรแกรมลดน้ำหนัก
• การปลูกถ่ายอวัยวะ
• การทดสอบในห้องปฏิบัติการ
• อุปกรณ์การแพทย์และวัสดุสิ้นเปลือง
• บริการโรงพยาบาล
• บริการทันตกรรม
• บริการด้านสายตา
• ยาที่ต้องสั่งโดยแพทย์
• ยาที่ไม่ต้องสั่งโดยแพทย์

Internal Revenue Service จำกัด การใช้เงินของ HSA ในระดับหนึ่ง ตัวอย่างเช่นคุณไม่สามารถใช้เงินใน HSA ของคุณเพื่อจ่ายสำหรับสิ่งต่าง ๆ เช่นบริการฟอกฟันขาว, วิตามิน, การปลูกถ่ายเส้นผม, อุปกรณ์ออกกำลังกายหรือการเป็นสมาชิกโรงยิม

การใช้เงิน HSA ของคุณนั้นค่อนข้างง่าย บริษัท ประกันภัยของคุณสามารถให้บัตรเดบิตที่เชื่อมโยงกับบัญชีออมทรัพย์ของคุณ จากนั้นคุณสามารถปัดบัตรของคุณเพื่อชำระค่ารักษาพยาบาลที่มีสิทธิ์และผู้ให้บริการ HSA ของคุณจะจัดทำใบแจ้งภาษี ณ สิ้นปีโดยแสดงการใช้จ่ายทั้งหมดและเงินบริจาคประจำปีของคุณ

สำหรับปี 2018 คุณสามารถมีส่วนร่วม $ 3,450 ไปยัง HSA หากคุณมีความคุ้มครองเดียว ขีด จำกัด เพิ่มขึ้นเป็น $ 6,900 ถ้าคุณมีความคุ้มครองในครอบครัว นายจ้างสามารถบริจาคเงินสมทบให้กับ HSA ในนามของคุณ ผลงานพนักงานและนายจ้างทั้งหมดต้องไม่เกินขีด จำกัด ผลงานประจำปี

การเตรียมการเบิกค่าใช้จ่ายด้านสุขภาพทำงานอย่างไร

การเตรียมการชดเชยสุขภาพแตกต่างจาก HRA ในหลายวิธีที่สำคัญ อันดับแรกมันไม่ใช่บัญชีออมทรัพย์ต่อ se และมันไม่ใช่ประกันสุขภาพ คุณไม่ได้มีส่วนร่วมในบัญชี แทนนายจ้างของคุณให้เงินช่วยเหลือแทนคุณ

นายจ้างสามารถสร้าง HRA สำหรับพนักงานคนใดก็ได้ที่อายุต่ำกว่า 65 ปีพวกเขายังสามารถควบคุมวิธีการใช้เงินในบัญชีของคุณ ตัวอย่างเช่นหากคุณจ่ายค่ารักษาพยาบาลที่ประกันไม่จ่ายคุณสามารถแตะ HRA ของคุณเพื่อจ่ายแล้วครอบคลุมความแตกต่างที่เหลืออยู่ด้วยตัวคุณเอง อีกวิธีหนึ่งนายจ้างของคุณอาจตั้งค่าแผนของคุณเพื่อให้ครอบคลุมจำนวนเฉพาะที่ไม่ครอบคลุมโดยประกัน จากนั้น HRA ของคุณจ่ายส่วนที่เหลือ

ในแง่ของข้อ จำกัด การบริจาคสิ่งเหล่านี้จะแตกต่างกันไปตามประเภทของ HRA ที่นายจ้างได้กำหนดไว้ Integrated HRA ซึ่งเชื่อมโยงกับแผนประกันสุขภาพของกลุ่มที่สามารถนำไปหักลดหย่อนได้สูงไม่มีข้อ จำกัด การบริจาคประจำปี HRA ขนาดเล็กที่ผ่านการรับรอง (QSEHRA) ซึ่งได้รับการออกแบบมาสำหรับธุรกิจที่มีพนักงาน 50 คนหรือน้อยกว่านั้นมีวงเงินบริจาค 5,050 ดอลลาร์สำหรับความคุ้มครองส่วนบุคคลและ $ 10,250 สำหรับความคุ้มครองครอบครัวในปี 2561

เช่นเดียวกับ HSAs เงินที่ถือใน HRA สามารถนำมาใช้สำหรับค่ารักษาพยาบาลที่มีคุณสมบัติเหมาะสมเท่านั้น โดยทั่วไปแล้วรวมถึงค่าใช้จ่ายที่ครอบคลุมอยู่ในแผนประกันสุขภาพของคุณเช่นการไปพบแพทย์บริการโรงพยาบาลและยาที่ต้องสั่งโดยแพทย์ นายจ้างของคุณมีตัวเลือกในการขยายขอบเขตความครอบคลุมเพื่อรวมค่าใช้จ่ายทั้งหมดที่มีสิทธิ์ได้รับ HSA แต่ไม่บังคับ

ประโยชน์ของ HSAs กับ HRAs

HSA และ HRA อาจมีข้อได้เปรียบเท่า ๆ กัน แต่ HSA นั้นให้ประโยชน์ที่สำคัญบางประการซึ่ง HRA ไม่ได้ทำ

ก่อนอื่นคุณมีส่วนร่วมลดหย่อนภาษีได้ การหักลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณสำหรับปีซึ่งอาจส่งผลให้บิลภาษีลดลงหรือได้รับเงินคืนมากขึ้น ผลงาน HRA สามารถนำไปหักลดหย่อนได้ แต่สำหรับนายจ้างของคุณเท่านั้น คุณจะไม่ได้รับลดหย่อนภาษีสำหรับการมีหนึ่งในบัญชีเหล่านี้

ถัดไปคุณไม่จำเป็นต้องใช้เงิน HSA ของคุณจนกว่าคุณต้องการเงินที่คุณบริจาคมีจำนวนมากกว่าปีต่อปีและจนกว่าคุณจะถอนเงินมันจะยังคงได้รับดอกเบี้ย ด้วย HRA นายจ้างของคุณตัดสินใจว่าจะให้คุณส่งเงินบริจาคตั้งแต่หนึ่งปีถึงหนึ่งปีถัดไปหรือไม่ หากไม่ใช่ตัวเลือกเงิน HRA ของคุณจะกลายเป็น use-it-or-loss-it

วิธีที่คุณสามารถใช้เงินใน HSA กับ HRA นั้นแตกต่างกัน หากนายจ้างของคุณไม่เลือกที่จะทำงานนอกเหนือจากค่าใช้จ่ายตามแผนประกันสุขภาพของคุณคุณอาจพบว่าตัวเองจ่ายเงินค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ที่ HSA จะจ่ายให้คุณ

สุดท้ายและที่สำคัญที่สุด HSA สามารถทำหน้าที่สองอย่างเป็นเครื่องมือในการวางแผนการเกษียณอายุ ตามปกติแล้วการถอนเงินจาก HSA สำหรับสิ่งอื่นใดนอกเหนือไปจากการดูแลสุขภาพจะต้องถูกลงโทษภาษีร้อยละ 20 และภาษีรายได้ปกติ หากคุณมีสุขภาพที่ดีและสะสมเงินในบัญชีของคุณต่อไปในระหว่างปีทำงานคุณสามารถถอนเงินจาก HSA ของคุณเมื่ออายุ 65 ปีขึ้นไปเพื่อจุดประสงค์ใดก็ได้โดยไม่ต้องเสียค่าปรับ 20% คุณยังคงต้องจ่ายภาษีรายได้ปกติในการถอนเงินของคุณ แต่นี่อาจเป็นวิธีที่มีประโยชน์ในการเสริมสิทธิประโยชน์ประกันสังคมหรือรายได้หลังเกษียณจาก 401 (k) หรือบัญชีเกษียณส่วนบุคคล

การมีส่วนร่วมกับ HSA แม้ว่าคุณจะไม่ได้วางแผนมากที่สุดในแต่ละปีอาจมีประโยชน์ในการสร้างแหล่งเงินออมเพิ่มเติมเพื่อการเกษียณ อย่างไรก็ตามหากคุณมี HRA ที่พร้อมใช้งานเท่านั้นเป็นสิ่งสำคัญที่จะต้องเข้าใจอย่างถ่องแท้ว่าคุณจะใช้ HRA อย่างไรเพื่อให้แน่ใจว่าคุณได้รับประโยชน์สูงสุดจากมัน