แบบฟอร์มภาษี IRS 1099 และ บริษัท นายหน้าของคุณ

แบบฟอร์ม Internal Revenue Service (IRS) 1,099 เป็นเอกสารการรายงานภาษีของรัฐบาลกลางที่สำคัญ ธนาคาร บริษัท นายหน้าและ บริษัท กองทุนรวมเป็นหนึ่งใน บริษัท ที่ให้บริการทางการเงินที่ใช้แบบฟอร์ม 1099 เพื่อรายงานรายได้ที่ลูกค้าได้รับเช่นเงินปันผลและดอกเบี้ย ตั้งแต่ปีภาษี 2011 เป็นต้นไปแบบฟอร์ม 1099 จะรายงานรายได้จากกำไรจากการขายหลักทรัพย์ของลูกค้าในกรณีที่ บริษัท นายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์สามารถยืนยันหลักเกณฑ์ภาษี (เช่นราคาซื้อที่ปรับแล้ว) ในปีก่อน ๆ เพียงรวมรายได้จากการขายทั้งหมดเท่านั้น

ธนาคารและ บริษัท กองทุนรวมมักจะออกแบบฟอร์ม 1,099 ให้กับลูกค้าภายในกลางเดือนมกราคม แต่โดยปกติแล้ว บริษัท นายหน้าจะใช้เวลาจนกว่าจะถึงกำหนดส่งกลางเดือนกุมภาพันธ์สำหรับพวกเขาตามที่กฎหมายกำหนด อย่างไรก็ตามกำหนดเวลานี้ส่วนใหญ่เป็นภาพลวงตาเนื่องจาก บริษัท นายหน้าไม่จำเป็นต้องตรวจสอบให้แน่ใจว่าแบบฟอร์ม 1,099 แต่ละรายการที่ออกให้นั้นเป็นที่สิ้นสุดและถูกต้องครบถ้วนในเวลานี้ แต่มันเป็นเรื่องธรรมดาสำหรับ บริษัท นายหน้าที่จะแก้ไขแบบฟอร์ม 1,099 ของลูกค้าอย่างน้อยหนึ่งครั้งในช่วงเวลาภาษีเดียวกันแม้กระทั่งหลังวันที่ 15 เมษายนทำให้เกิดปัญหาทั้งลูกค้าและผู้เตรียมภาษีในการดำเนินการคืนภาษีให้เสร็จสมบูรณ์

บริษัท นายหน้ามักจะอ้างว่ามีการแก้ไข 1,099 ครั้งเกิดจากฟีดข้อมูลที่ได้รับการแก้ไขจากผู้ออกหลักทรัพย์ที่รายงานหรือจากกองทุนรวมที่จัดขึ้นในบัญชีซื้อขายหลักทรัพย์ของลูกค้า อย่างไรก็ตามตามที่ระบุไว้ข้างต้น บริษัท กองทุนรวมมักจะออกแบบฟอร์ม 1,099 เดือนก่อนหน้านี้และไม่ค่อยมีการแก้ไขใด ๆ แม้จะถือหลักทรัพย์จากผู้ออกตราสารเดียวกัน

นอกจากนี้ข้อกำหนดใหม่ที่ บริษัท หลักทรัพย์รายงานกำไร (และขาดทุน) ในแบบฟอร์ม 1099 ยังไม่ได้ดำเนินการอย่างเต็มที่ ข้อมูลกำไรและขาดทุนของหลักทรัพย์ทั้งหมดที่ซื้อผ่าน บริษัท เดียวกันในทางทฤษฎีควรรายงานในแบบฟอร์ม 1099 แต่มักจะไม่ใช่

ปัญหาของ บริษัท นายหน้าที่มีการออกแบบฟอร์มที่ถูกต้องและเป็นครั้งสุดท้าย 1099 เป็นตัวอย่างของที่ปรึกษาทางการเงินและผู้ช่วยฝ่ายขายไม่ได้ควบคุมปัจจัยทั้งหมดที่มีผลต่อความพึงพอใจของลูกค้าแต่พวกเขาจะขึ้นอยู่กับคุณภาพของการให้บริการโดยพื้นที่การทำงานอื่น ๆ ใน บริษัท ของพวกเขาเช่นการดำเนินงานนายหน้าหรือเทคโนโลยีสารสนเทศ