เคล็ดลับการลดหย่อนภาษีสำหรับนักเขียน

เมื่อวันที่ 15 เมษายนใกล้จะถึงและถึงเวลาที่คุณจะต้องยื่นภาษีของคุณในฐานะผู้แต่งหนังสือยิ่งคุณรู้จักการหักเงินของคุณมากเท่าไหร่ก็ยิ่งดีเท่านั้น แน่นอนว่าปากกาหมึกเครื่องพิมพ์คอมพิวเตอร์และกระดาษของคุณสามารถหักลดหย่อนภาษีได้ - แต่คุณอาจเรียนรู้สิ่งใหม่ ๆ ในรายละเอียดและเคล็ดลับต่อไปนี้เกี่ยวกับการลดหย่อนภาษีผู้แต่งหนังสือ

(หากคุณไม่เคยยื่นภาษีในฐานะ "ผู้เขียน" มาก่อน แต่ต้องการก่อนอื่นให้อ่านเพื่อดูว่าความพยายามในการเขียนของคุณมีคุณสมบัติเป็นธุรกิจหรือไม่หากเทียบกับงานอดิเรก)

แน่นอนใช้กฎการเก็บบันทึกทั่วไปที่ดีของ IRS ที่นี่

บันทึกใบเสร็จรับเงินบันทึกชื่อของแขกที่มารับประทานอาหารหรือกิจกรรมและตรวจสอบให้แน่ใจว่าได้ระบุวัตถุประสงค์ทางธุรกิจของค่าใช้จ่ายอย่างชัดเจนและตรวจสอบให้แน่ใจว่าได้ตรวจสอบสมมติฐานอีกครั้งกับผู้จัดเตรียมภาษีที่ชำระของคุณ ด้วยวิธีนี้หากกรมสรรพากรตรวจสอบคุณคุณจะมีความทรงจำที่ชัดเจนและยืนยันการหักเงินตามกฎหมายของธุรกิจของคุณ

ผู้เขียนสามารถหักค่าใช้จ่ายจากผู้รับเหมาจ่ายค่าจ้างอิสระและค่านายหน้า

คุณจ่ายนักแปลอิสระเพื่อแก้ไขต้นฉบับของคุณหรือไม่? คุณจ่ายศิลปินกราฟิกเพื่อออกแบบเสื้อหนังสือของคุณหรือไม่ ช่างภาพนักวาดภาพประกอบผู้ทำสำเนา - ค่าธรรมเนียมที่จ่ายให้กับผู้รับเหมาพัฒนาหนังสือสามารถนำไปหักลดหย่อนภาษีได้เช่นเดียวกับค่าใช้จ่ายของบริการภายนอกเช่นนักประชาสัมพันธ์อิสระนักพัฒนาเว็บไซต์สำหรับเว็บไซต์ผู้แต่งของคุณหรือผู้ผลิตวิดีโอสำหรับตัวอย่างหนังสือออนไลน์

ตัวแทนวรรณกรรมส่งผู้แต่งตรวจสอบค่าภาคหลวงของพวกเขาในระหว่างปีโดยมีค่าธรรมเนียมเปอร์เซ็นต์ตัวแทนหักออกจากยอดรายได้ของพวกเขาแล้วและเมื่อสิ้นปีฟอร์ม 1,099-MISC ที่ผู้เขียนได้รับจากหน่วยงานของเขาหรือเธอนั้น

หากเป็นจริงในกรณีของคุณแน่นอนคุณจะไม่เรียกร้องค่าธรรมเนียมเอเจนซี่เป็นการหักเพราะพวกเขาถูกหักออกจากรายได้ของคุณแล้ว การอ้างสิทธิ์พวกเขาสองครั้งจะเป็นการจุ่มสองครั้ง

ผู้เขียนเคล็ดลับภาษี: หากคุณจ่ายให้ผู้รับเหมาอิสระหรืออิสระมากกว่า $ 600 ในโครงการหนังสือของคุณคุณจะต้องส่งทั้งผู้รับเหมาและแบบฟอร์ม 1099-MISC ของ IRS (สมมติว่าคุณไม่ได้หักภาษีใด ๆ จากผู้รับเหมาหรือค่าธรรมเนียมของนักแปลอิสระ)

สิ่งที่มีคุณสมบัติเป็นค่าใช้จ่าย "อาหารและความบันเทิง"?

ค่าใช้จ่ายมื้ออาหารและความบันเทิงส่วนใหญ่ที่เกี่ยวข้องกับอาชีพของคุณในฐานะนักเขียนนั้นจะถูกหัก 50% ตราบใดที่กิจกรรมมีวัตถุประสงค์ทางธุรกิจที่ชัดเจนคุณเก็บบันทึกการอภิปรายและคุณเก็บใบเสร็จไว้เพื่ออะไรมากกว่า $ 75 นั่นหมายความว่าหากคุณจ่ายเงินสำหรับมื้อกลางวันด้วยหัวข้อการสัมภาษณ์สำหรับหนังสือของคุณหรือกำลังทานอาหารกลางวันกับนักประชาสัมพันธ์อิสระของคุณเพื่อหารือเกี่ยวกับกลยุทธ์การรณรงค์การประชาสัมพันธ์หนังสือครึ่งหนึ่งของค่าใช้จ่ายสามารถหักลดหย่อนภาษีได้

อย่างไรก็ตาม IRS อนุญาตให้หักได้ 100% "ถ้าคุณให้มื้ออาหารความบันเทิงหรือสิ่งอำนวยความสะดวกด้านสันทนาการให้กับประชาชนทั่วไปเพื่อใช้ในการโฆษณาหรือส่งเสริมความนิยมในชุมชน

ตัวอย่างเช่นค่าใช้จ่ายในการสปอนเซอร์รายการโทรทัศน์หรือวิทยุหรือค่าใช้จ่ายในการแจกจ่ายอาหารและเครื่องดื่มฟรีให้กับบุคคลทั่วไปจะอยู่ภายใต้วงเงิน 50% "(1)

ผู้เขียนเคล็ดลับภาษี: หากคุณเช่าพื้นที่และจัดปาร์ตี้สาธารณะอ่านหนังสือสำหรับนวนิยายเรื่องใหม่ของคุณค่าใช้จ่ายในการเช่าสิ่งอำนวยความสะดวกและการจ่ายเงินคนขายอาหารอาจหักได้ 100% เพราะจุดประสงค์ของกิจกรรมคือเพื่อโฆษณาและประชาสัมพันธ์หนังสือเล่มใหม่ของคุณ.

ค่าใช้จ่ายการโฆษณาของผู้เขียน

หมวดหมู่ Schedule C "การโฆษณา" ถูกนำไปใช้อย่างกว้างขวางเพื่อรวมรายการค่าใช้จ่ายจำนวนมากในตลาดหนังสือและแผนการประชาสัมพันธ์ที่เกี่ยวข้องกับการส่งเสริมตัวคุณและงานเขียนของคุณ

ตัวอย่างของรายการโฆษณาที่เฉพาะเจาะจงสำหรับผู้แต่งคือ:

• โฆษณา - ค่าธรรมเนียมการออกแบบการสร้างและการจัดวางหรือสื่อสิ่งพิมพ์ (หนังสือพิมพ์หรือนิตยสาร) โทรทัศน์หรือโฆษณาทางอินเทอร์เน็ต ซึ่งรวมถึงค่าธรรมเนียมแบบจ่ายต่อคลิกหรือตำแหน่งที่จ่ายในแคตตาล็อกที่เกี่ยวข้องกับหนังสือของคุณ (ตัวอย่างเช่นการมีหนังสือของคุณอยู่ในรายการในอินแกรมหรือเบเกอร์และแคตตาล็อกหรือรายชื่อผู้ค้าส่งหนังสือของเทย์เลอร์)
• การสร้างแบรนด์และการออกแบบโลโก้ - สำหรับคุณในฐานะนักเขียนเพื่อสร้างรูปลักษณ์ที่เป็นที่รู้จักเพื่อดึงดูดผู้อ่านให้กับหนังสือหรือชุดหนังสือของคุณ
• ใบปลิวโบรชัวร์จดหมายนามบัตร - สำหรับรูปลักษณ์ภายนอกของคุณเช่นการอ่านหรือการเซ็นชื่อในงานเทศกาลหนังสือ คุณสามารถหักค่าใช้จ่ายในการออกแบบการพิมพ์และการจัดจำหน่าย

• รายการส่งเสริมการขายหรือของรางวัล (บางตัวอย่างอาจเป็นบุ๊กมาร์กกระเป๋าหนังสือที่โปรโมตชื่อของคุณหรือการออกแบบแจ็คเก็ตหนังสือเสื้อทีปากกาแผ่นรอง ฯลฯ)
• Signage (ตัวอย่างเช่นเพื่อประกาศการลงชื่อหนังสือของคุณ) และแสดงค่าใช้จ่าย สิ่งนี้อาจรวมถึงแบนเนอร์โปสเตอร์ - แม้แต่บิลบอร์ดหากคุณมีงบประมาณ!
• ค่าใช้จ่ายเว็บไซต์ - รวมถึงการออกแบบและพัฒนาเว็บไซต์ผู้แต่งของคุณรวมถึงค่าบริการโฮสติ้งรายเดือนหรือรายปี
• จดหมายข่าว - หากคุณชำระค่าบริการจดหมายข่าว (เช่น Constant Contact หรือ MailChimp) เพื่อส่งจดหมายข่าวไปยังผู้อ่านของคุณค่าธรรมเนียมรายเดือนจะถูกหักลดหย่อนภาษีได้

ผู้เขียนเคล็ดลับภาษี: หากคุณเป็นผู้ประพันธ์เองที่จ่ายค่าธรรมเนียมรวมทุกอย่างเพื่อเผยแพร่และโปรโมตหนังสือของคุณตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณตรวจสอบเพื่อดูว่ามีรายการส่งเสริมการขายรวมอยู่ในแพ็คเกจหรือไม่ ขึ้นอยู่กับสถานะภาษีของคุณคุณอาจสามารถแยกค่าใช้จ่ายค่าธรรมเนียมการโฆษณาเหล่านี้เพื่อรวมไว้ในการหักกำหนดการ C ของคุณ

Disclaimer:บทความนี้มีวัตถุประสงค์เพื่อให้ข้อมูลเชิงลึกทั่วไปเกี่ยวกับข้อมูลภาษีที่อาจนำไปใช้กับนักเขียนและเพื่อให้ผู้อ่านมีจุดเริ่มต้นเพื่อให้พวกเขาสามารถวิจัยเพิ่มเติม ในขณะที่มีการพยายามทุกวิถีทางเพื่อให้แน่ใจว่าข้อมูลนั้นถูกต้องในขณะที่เขียนหนังสือคู่มือเว็บไซต์ของสำนักพิมพ์หนังสือเป็นนักเขียนไม่ใช่ผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี ดังนั้นทุกคนที่ยื่นภาษีควรปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านการจัดเตรียมภาษีหรือผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีสำหรับกฎหมายภาษีเงินได้และภาษีการขายของรัฐบาลกลางและรัฐและข้อมูลเฉพาะเพิ่มเติมเกี่ยวกับวิธีการใช้กฎเหล่านี้กับสถานการณ์ภาษีแต่ละรายการ

สำหรับแหล่งข้อมูล IRS ที่เฉพาะเจาะจงเกี่ยวกับหัวข้อที่กล่าวถึงอ้างอิง IRS Publication 334 (2012), คู่มือภาษีสำหรับธุรกิจขนาดเล็ก

หมายเหตุ: ข้อมูลทั่วไปที่รวมอยู่จะไม่ถูกนำมาใช้หลีกเลี่ยงบทลงโทษทางภาษีใด ๆ ที่อาจถูกเรียกเก็บโดยกรมสรรพากร (ดูกฎระเบียบของกระทรวงการคลัง Circular 230 สำหรับข้อกำหนดเฉพาะ)

​

อ่านคำแนะนำทั่วไปเกี่ยวกับการเก็บภาษีที่ดีสำหรับธุรกิจขนาดเล็ก