อาชีพในกฎหมายภาษี: ภาพรวมหน้าที่และทักษะ

ทนายความด้านภาษีเป็นตัวแทนของลูกค้าก่อนหน่วยงานด้านภาษีของรัฐบาลกลางรัฐและท้องถิ่นรวมถึงบุคคลและธุรกิจที่อยู่ภายใต้การตรวจสอบโดย Internal Revenue Service บทบาทอื่นของทนายความด้านภาษีรวมถึงการเจรจาต่อรองและการจัดทำเอกสารองค์กรธุรกิจและให้คำปรึกษาแก่ลูกค้าเกี่ยวกับผลกระทบทางภาษีของการจัดหาเงินทุนการร่วมทุนองค์กรที่ได้รับการยกเว้นภาษีการเก็บภาษีของการชดเชยอสังหาริมทรัพย์และของขวัญ การทำธุรกรรม

หน้าที่

ทนายความด้านภาษีให้คำแนะนำแก่ บริษัท และบุคคลที่มีค่าตัวสูงในส่วนที่เกี่ยวกับกฎหมายภาษีทุกด้านในแต่ละวัน พวกเขาตรวจสอบการพัฒนากฎหมายและให้คำแนะนำลูกค้าเกี่ยวกับผลกระทบที่อาจเกิดขึ้นจากการออกกฎหมายที่ค้างอยู่ในธุรกิจและการเงินส่วนตัวของพวกเขา พวกเขามักจะทำงานร่วมกันกับที่ปรึกษาขององค์กร

ทนายความด้านภาษีบางคนทำงานเฉพาะในกฎหมายอสังหาริมทรัพย์ ที่อาจฟังดูเหมือนเอื้อมมือ แต่ให้พิจารณาอัตราภาษีอสังหาริมทรัพย์ของรัฐบาลกลางที่สำคัญแม้ว่าจะมีเพียงอสังหาริมทรัพย์ที่มีค่ามากเท่านั้นก็ตาม จำเป็นต้องมีความเข้าใจกฎหมายภาษีอย่างเข้มงวดเพื่อสำรวจเขาวงกตของการลงทุนที่หลากหลายมูลนิธิการกุศลและเครื่องมือการวางแผนอสังหาริมทรัพย์อื่น ๆ เพื่อหลีกเลี่ยงหรือลดค่าภาษีอสังหาริมทรัพย์ที่สามารถตกรางธุรกิจครอบครัวได้อย่างมีประสิทธิภาพหรือปล่อยมรดกให้น้อยมาก

ทนายความด้านภาษีอาจปรากฏขึ้นต่อหน้าหน่วยงานจัดเก็บภาษีของรัฐบาลกลางรัฐหรือท้องถิ่น ในระดับรัฐบาลกลางกรมสรรพากรค่อนข้างเฉพาะเจาะจงเกี่ยวกับผู้ที่สามารถเป็นตัวแทนของผู้เสียภาษีอากรควรมีปัญหาหรือการตรวจสอบเกิดขึ้น ทนายความจัดทำรายการที่ปรึกษาที่ได้รับอนุมัติเช่นเดียวกับนักบัญชีสาธารณะที่ผ่านการรับรองและตัวแทนที่ลงทะเบียนแล้ว ตัวแทนที่ลงทะเบียนแล้วจะได้รับใบอนุญาตในระดับสหพันธรัฐและจะต้องทำการทดสอบที่หนักหน่วงและขั้นตอนการสมัคร ทนายความได้รับการพิจารณาให้มีสิทธิ์ในการเป็นตัวแทน "ไม่ จำกัด " ของลูกค้าซึ่งหมายความว่าพวกเขาไม่จำเป็นต้องเตรียมการคืนภาษีที่มีปัญหาเพื่อให้ปรากฏต่อหน้ากรมสรรพากรหรือในศาลของรัฐบาลกลางในนามของใครบางคน

Sub-Specialties

กฎหมายภาษีเป็นพื้นที่กว้างที่ครอบคลุมจำนวนพิเศษย่อยเช่นภาษีนิติบุคคลทั่วไปค่าตอบแทนผู้บริหารการดำเนินคดีทางภาษีการวางแผนภาษีระหว่างประเทศองค์กรที่ได้รับการยกเว้นและการเงินของเทศบาล

การศึกษาและการรับรองที่จำเป็น

อย่างน้อยที่สุดก็ต้องมีปริญญาเอกนิติศาสตร์เพื่อทำงานเป็นทนายความด้านภาษี และแน่นอนคุณต้องผ่านการสอบบาร์ของรัฐและเข้ารับการสอบที่บาร์นั้น การสอบนี้มักจะเกิดขึ้นในช่วงหลายวัน

ทนายความด้านภาษีหลายคนยังได้รับการรับรองจากนักบัญชีสาธารณะหรือ CPAs พวกเขาอาจมี MBAs, ปริญญาโทสาขาบริหารธุรกิจและ / หรือนิติศาสตร์มหาบัณฑิต ในการเก็บภาษี การศึกษาระดับปริญญาตรีควรเน้นไปที่บางสาขาเช่นสาขาวิชาเศรษฐศาสตร์หรือสาขาธุรกิจ

บางรัฐเสนอการรับรองเพิ่มเติมของทนายความด้านภาษีหลังจากใช้เวลาหลายปีในการฝึกฝนกฎหมายภาษี นี่ก็มักจะเกี่ยวข้องกับการผ่านการทดสอบหรือการสอบบางประเภทและต้องใช้ระยะเวลาที่กำหนดไว้สำหรับการทำงานในกฎหมายภาษีซึ่งโดยทั่วไปประมาณห้าปี โดยทั่วไปแล้วประสบการณ์ต้องไม่นานมานี้

ทักษะที่จำเป็น

ทักษะการบัญชีและคณิตศาสตร์ที่แข็งแกร่งเป็นสิ่งจำเป็นเช่นเดียวกับทักษะการสื่อสารด้วยวาจาและการเขียนที่ยอดเยี่ยม ต้องใช้ทักษะการวิเคราะห์และการคิดเชิงวิเคราะห์อันดับต้น ๆ ในการปฏิบัติงานด้านกฎหมายภาษี