สิ่งที่คุณต้องรู้เกี่ยวกับทุนที่ จำกัด

หากคุณโชคดีพอที่จะได้รับทุนสนับสนุนแบบ จำกัด (มักถูกอ้างอิงว่าเป็นหน่วยหุ้นที่ จำกัด หรือ RSU) จาก บริษัท ของคุณในฐานะแรงจูงใจในการเข้าร่วมหรือการเก็บรักษาคุณควรเข้าใจพื้นฐานของผลประโยชน์นี้ เงื่อนไขเกี่ยวกับการได้รับสิทธิและการกำหนดราคาของทุนนี้อาจส่งผลกระทบต่อการตัดสินใจของคุณสำหรับการวางแผนภาษีรวมถึงการจ้างงานอย่างต่อเนื่อง

เงินทุนที่ จำกัด ของหน่วยทุน

เมื่อนายจ้างเสนอหุ้นของ บริษัท ให้คุณ แต่มีข้อ จำกัด เกี่ยวกับความสามารถในการเข้าถึงหรือสร้างรายได้จากหุ้นก็จะถูก จำกัด เงินช่วยเหลือเหล่านี้มักถูกใช้ในเทคโนโลยีการเติบโตสูงและ บริษัท ขนาดใหญ่ที่จัดตั้งขึ้นเพื่อใช้ในการสรรหาหรือรักษาพนักงานคนสำคัญ

ข้อ จำกัด ของนายจ้างทั่วไป

รูปแบบที่พบบ่อยที่สุดของข้อ จำกัด ที่ผู้ว่าจ้างมีส่วนร่วมคือการชะลอการเข้าถึงหุ้นที่แท้จริงผ่านกระบวนการที่เรียกว่าการได้รับสิทธิ พิจารณาสถานการณ์ที่คุณได้รับการว่าจ้างและเสนอขายหุ้น 500 หุ้น แต่การได้รับสิทธิต้องใช้เวลาสามปีนับจากวันที่เช่าของคุณ ในสถานการณ์เช่นนี้คุณจะไม่สามารถแตะสต็อกเป็นเวลาสามปี หากคุณออกจาก บริษัท ก่อนเครื่องหมายสามปีหุ้นของคุณจะถูกส่งคืนให้กับ บริษัท มีรูปแบบที่หลากหลายที่นายจ้างสามารถใช้เพื่อส่งผ่านความเป็นเจ้าของหุ้นให้กับพนักงานเมื่อเวลาผ่านไป

จะเกิดอะไรขึ้นถ้าคุณออกไปก่อนที่เสื้อของคุณจะออก

จุดนี้มีค่าความซ้ำซ้อน หากคุณออกไปก่อนที่จะมีการออกหุ้นแบบ จำกัด ให้คุณสูญเสียความสามารถในการรับส่วนแบ่ง ประโยชน์นี้เป็นสิ่งสำคัญสำหรับคุณ

หุ้นที่ถูก จำกัด เทียบกับการให้สิทธิซื้อหุ้น

ทั้งสองมีระยะเวลาได้รับสิทธิ ความแตกต่างคือเมื่อสิ้นสุดระยะเวลาการมอบสิทธิ์ เมื่อมีออปชั่นหุ้นคุณจะมีตัวเลือกในการซื้อหรือไม่ซื้อหุ้นในราคาที่ระบุ คุณไม่ได้เป็นเจ้าของหุ้นของ บริษัท ใด ๆ จนกว่าคุณจะใช้ตัวเลือกและซื้อหุ้น ทันทีที่คุณซื้อคุณสามารถทำทุกอย่างที่ต้องการได้รวมถึงการขาย เมื่อรางวัลสต็อกที่ถูก จำกัด คุณได้เป็นเจ้าของหุ้นและคุณสามารถทำสิ่งที่คุณต้องการได้

ไหนดีกว่ากัน

คำตอบสำหรับคำถามนี้คือ "ขึ้นอยู่กับ" โดยทั่วไปหากราคาหุ้นปรับตัวสูงขึ้นอาจเป็นทางเลือกหุ้น คุณสามารถขายได้ทั้งมูลค่าตลาดที่สูงขึ้น แต่ด้วยตัวเลือกหุ้นคุณไม่จำเป็นต้องผูกมัดกับการซื้อจนกว่าราคาหุ้นจะถึงจุดที่คุณต้องการขาย หรือหากราคาหุ้นยังคงเหมือนเดิมหรือมีแนวโน้มลดลงหุ้นที่ จำกัด อาจจะดีกว่าเนื่องจากคุณเป็นเจ้าของหุ้น ตัวเลือกที่ไม่ใช้สิทธิของคุณไม่มีค่าและหากราคาหุ้นต่ำกว่าราคาที่ใช้สิทธิจะมีการอธิบายอย่างมีประสิทธิภาพว่า "ใต้น้ำ" แน่นอนว่าหุ้นมีมูลค่าบางส่วนเว้นแต่จะลดลงถึงศูนย์

ข้อพิจารณาด้านภาษี

เป็นไปได้ว่าการให้สิทธิ์แบบ จำกัด หน่วยของคุณจะทำให้เกิดภาระภาษีในวันที่ได้รับผลประโยชน์ไม่ว่าคุณจะขายหุ้นหรือไม่ก็ตาม โปรดปรึกษานักบัญชีหรือทนายความที่มีคุณสมบัติเหมาะสมสำหรับกฎล่าสุดเกี่ยวกับผลกระทบทางภาษีของรางวัลเฉพาะของคุณ

บรรทัดล่าง

เป็นสิ่งสำคัญที่คุณจะต้องเข้าใจข้อกำหนดและผลกระทบทางภาษีทั้งหมดของผลประโยชน์ของคุณโดยเฉพาะ ตัวเลือกทั้งสองมอบให้และหน่วยลงทุนแบบ จำกัด สามารถเป็นยานพาหนะที่ยอดเยี่ยมสำหรับการสร้างความมั่งคั่งเมื่อเวลาผ่านไป อย่างไรก็ตามไม่มีสิ่งเช่นอาหารกลางวันฟรีทางการเงิน ข้อ จำกัด บางอย่างจะมีผลบังคับใช้เมื่อใดและอย่างไรที่คุณเข้าถึงเงินช่วยเหลือและผลกระทบทางภาษีของคุณจะมีจำนวนมากเมื่อประเมินผลงานนายจ้างเหล่านี้

อัปเดตโดย Art Petty